Страховое дело, том 1

Том 1. ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

Предисловие

Глава 1. Экономическая теория

1.1. Взаимодействия и взаимозависимости в экономическом обороте.

• 1.1.1. Простой хозяйственный кругооборот.
• 1.1.2. Хозяйственный кругооборот с учетом процессов накопления и инвестирования.
• 1.1.3. Хозяйственный кругооборот с учетом внешнеэкономических связей.
• 1.1.4. Хозяйственный кругооборот с учетом роли государства.

1.2. Торговое право.

• 1.2.1. Статус коммерсанта и его атрибуты.
• 1.2.1.1. Коммерсанты в силу характера своей деятельности.
• 1.2.1.2. "Добровольные" коммерсанты.
• 1.2.1.3. Коммерсанты в силу правовой формы предприятия.
• 1.2.2. Фирменное наименование.
• 1.2.2.1. Виды фирменных наименований.
• 1.2.2.2. Принципы выбора фирменных наименований.
• 1.2.3. Торговый реестр.
• 1.2.3.1. Регистрация.
• 1.2.3.2. Значение регистрации в торговом реестре.
• 1.2.4. Единоличные предприятия и объединения предпринимателей.
• 1.2.4.1. Единоличные предприятия.
• 1.2.4.2. Причины создания объединений предпринимателей.
• 1.2.4.3. Краткий обзор объединений предпринимателей.
• 1.2.5. Организационно-правовые формы предприятий.
• 1.2.5.1. Открытое торговое товарищество.
• 1.2.5.2. Коммандитное товарищество.
• 1.2.5.3. Акционерное общество.
• 1.2.5.4. Общество с ограниченной ответственностью.

Глава 2. Основы страхового дела.

2.1. Риск-менеджмент.

• 2.1.1. Опасности.
• 2.1.2. Ущерб.
• 2.1.3. Анализ и управление рисками.
• 2.1.3.1. Анализ рисков.
• 2.1.3.2. Управление рисками.

2.2. Финансовая защита от рисков.

• 2.2.1. Государственные социальные программы.
• 2.2.2. Самообеспечение.
• 2.2.3. Страхование рисков.
• 2.2.3.1. Понятие страхования.

2.3. Индивидуальное и социальное страхование.

• 2.3.1. Индивидуальное страхование.
• 2.3.1.1. Виды страхования.
• 2.3.1.2. Класификация видов страхования.
• 2.3.1.3. Объединение нескольких видов страхования.
• 2.3.2. Социальное страхование.
• 2.3.2.1. Признаки социального страхования.
• 2.3.3. Отличительные особенности индивидуального и социального страхования.

2.4. Значение индивидуального страхования.

• 2.4.1. Значение индивидуального страхования на микроэкономическом уровне.
• 2.4.2. Значение индивидуального страхования на макроэкономическом уровне.

Глава 3. Организация страхового дела.

3.1. Организационно-правовые формы страховых компаний.

• 3.1.1. Страховые акционерные общества.
• 3.1.2. Общества взаимного страхования.
• 3.1.3. Государственные и муниципальные страховые организации.

3.2. Принцип разграничения видов страхования.

3.3. Процессы кооперации и концентрации в страховом деле.

• 3.3.1. Кооперация в страховании.
• 3.3.2. Концентрация в страховом деле и формы объединений предприятий.
• 3.3.2.1. Картель.
• 3.3.2.2. Консорциум.
• 3.3.2.3. Связанные общества.
• 3.3.2.4. Значение процессов концентрации в страховом деле.

3.4. Организационная структура страховой компании.

• 3.4.1. Структурная организация по страховым продуктам.
• 3.4.2. Структурная организация по функциональному принципу.
• 3.4.3. Структурная организация по группам клиентов.
• 3.4.4. Новые формы страховой деятельности.
• 3.4.4.1. Центры прибыли.
• 3.4.4.2. Телефонные центры.
• 3.4.4.3. Аутсорсинг.

3.5. Централизация и децентрализация в страховом деле.

3.6. Каналы продаж страховых продуктов.

• 3.6.1. Сотрудники внешней службы.
• 3.6.2. Страховые представители.
• 3.6.2.1. Виды страховых представителей.
• 3.6.2.2. Права и обязанности страхового представителя.
• 3.6.2.3. Взаимоотношения страхового представителя и страхователя.
• 3.6.3. Страховые брокеры.
• 3.6.4. Консультанты по страхованию.
• 3.6.5. Пирамидальная структура продаж страховых продуктов.
• 3.6.6. Другие каналы продаж.
• 3.6.7. Метод прямых продаж.

Глава 4. Правовые основы договора страхования.

4.1. Правовые источники.

• 4.1.1. Германское Гражданское уложение.
• 4.1.2. Германское Торговое уложение.
• 4.1.3. Закон о договоре страхования.
• 4.1.4. Закон о страховом надзоре.
• 4.1.5. Общие условия страхования.

4.2. Заключение договора страхования.

• 4.2.1. Субъекты страховых отношений.
• 4.2.1.1. Стороны договора.
• 4.2.1.2. Застрахованное лицо.
• 4.2.1.3. Выгодоприобретатель.
• 4.2.1.4. Плательщик страховых взносов.
• 4.2.2. Заявление о заключении договора страхования.
• 4.2.2.1. Содержание заявления.
• 4.2.2.2. Условия действительности страхового заявления.
• 4.2.2.3. Информация для потребителей.
• 4.2.2.4. Право отзыва заявления, отказа и оспаривания договора.
• 4.2.2.5. Правовые последствия страхового заявления.
• 4.2.3. Прием заявления.
• 4.2.3.1. Предварительное страховое покрытие.
• 4.2.3.2. Страховой полис.

4.3. Начало страхования.

• 4.3.1. Формальное начало.
• 4.3.2. Материальное начало.
• 4.3.3. Техническое начало.

4.4. Обязанность по уплате страховой премии.

• 4.4.1. Виды страховых премий.
• 4.4.2. Сроки платежа.
• 4.4.3. Платеж.
• 4.4.4. Просрочка платежа.
• 4.4.4.1. Неуплата первого страхового взноса.
• 4.4.4.2. Неуплата последующих страховых взносов.

4.5. Обязанности страхователя.

• 4.5.1. Понятие и виды.
• 4.5.2. Обязанность по предоставлению страховщику преддоговорной информации.
• 4.5.3. Обязанности после заключения договора страхования.
• 4.5.3.1. Общие положения.
• 4.5.3.2. Увеличение страхового риска.
• 4.5.4. Обязанности при наступлении страхового случая.

4.6. Обязанности страховщика.

• 4.6.1. Содержание обязанностей.
• 4.6.2. Страховые выплаты.
• 4.6.2.1. Ущерб.
• 4.6.2.2. Страховая стоимость.
• 4.6.2.3. Страховая сумма.
• 4.6.2.4. Исполнение обязательств по договору страхования.

4.7. Прекращение договора страхования.

• 4.7.1. Истечение срока действия договора.
• 4.7.2. Исчезновение страхового риска.
• 4.7.3. Расторжение договора страхования.
• 4.7.4. Смерть страхователя.
• 4.7.5. Прочие основания прекращения договора страхования.

4.8. Защита прав потребителя.

• 4.8.1. Общие положения.
• 4.8.2. Максимальное удовлетворение потребностей страхователей.
• 4.8.3. Предоставление информации и консультации.
• 4.8.4. Рекламации.
• 4.8.5. Организации и учреждения по защите прав потребителей.
• 4.8.5.1. Союзы потребителей и аналогичные учреждения.
• 4.8.5.2. Организации, определяющие рэнкинг и рейтинг.
• 4.8.5.3. Государственный надзор за страховой деятельностью.
• 4.8.6. Защита информационной собственности.
• 4.8.6.1. Понятие защиты информационной собственности.
• 4.8.6.2. Обращение с информационной собственностью.
• 4.8.7. Европейский внутренний рынок.

Глава 5. Техника страхования и страховая статистика.

5.1. Понятие риска в страховании.

5.2. Основы расчета страховой премии.

• 5.2.1. Структура страховой премии.
• 5.2.2. Расчет страховой премии в имущественном страховании (на примере страхования домашнего имущества).
• 5.2.3. Расчет страховой премии в страховании жизни.
• 5.2.3.1. Принципы расчета страховой премии.
• 5.2.3.2. База для расчета страховой премии.
• 5.2.4. Расчет страховой премии в медицинском страховании.
• 5.2.4.1. Структура страховой премии.
• 5.2.4.2. Новые тенденции в расчете страховых премий.
• 5.2.4.3. Корректировка страховых тарифов.

5.3. Участие страхователей в прибыли.

• 5.3.1. Причины возникновения прибыли в страховании.
• 5.3.2. Источники прибыли.
• 5.3.2.1. Прибыль от снижения страхового риска.
• 5.3.2.2. Прибыль от получения более высокого инвестиционного процента.
• 5.3.2.3. Прибыль от досрочного расторжения договора.
• 5.3.2.4. Прибыль от снижения затрат.
• 5.3.2.5. Прибыль от ликвидации скрытых резервов.
• 5.3.2.6. Техническая прибыль.
• 5.3.2.7. Прибыль от операций перестрахования.

5.4. Использование прибыли.

5.5. Значение различных вариантов использования прибыли на рынке страховых услуг.

Глава 6. Сострахование и перестрахование.

6.1. Значение сострахования и перестрахования.

• 6.1.1. Сострахование.
• 6.1.2. Перестрахование.

6.2. Формы перестрахования.

6.3. Виды перестрахования.

• 6.3.1. Пропорциональное перестрахование - перестрахование на базе страховой суммы.
• 6.3.2. Непропорциональное перестрахование (перестрахование на базе эксцедента убытка).

6.4. Прочие виды перестрахования.

Глава 7. Внутрифирменный учет.

7.1. Задачи внтурифирменного учета.

7.2. Организация внутрифирменного учета.

• 7.2.1. Бухгалтерский учет.
• 7.2.2. Статистический анализ.
• 7.2.3. Учет затрат и результатов.
• 7.2.4. Планирование, контроллинг и ревизия.

7.3. Основные понятия внутрифирменного учета.

Глава 8. Учет доходов и расходов.

8.1. Задачи учета расходов на ведение дела и основные понятия.

8.2. Постатейный учет затрат.

8.3. Учет затрат по местам их возникновения.

8.4. Учет затрат по объектам отнесения затрат.

8.5. Проблемы, возникающие в связи с учетом затрат.

8.6. Методы учета затрат.

8.7. Определение финансовых результатов с помощью показателя покрытия затрат.

• 8.7.1. Контроль за страховой деятельностью с помощью показателя ПЗ.
• 8.7.2. Преимущества использования показателя УПЗ во внутрифирменном учете.

Глава 9. Годовая бухгалтерская отчетность страховых компаний.

9.1. Отчетность.

• 9.1.1. Нормативная регламентация внешней бухгалтерской отчетности.
• 9.1.2. Бухгалтерский баланс страховой компании.
• 9.1.2.1. Принципы составления баланса.
• 9.1.2.2. Основные статьи активной части баланса.
• 9.1.2.3. Основные статьи пассивной части баланса.
• 9.1.3. Отчет о прибылях и убытках.
• 9.1.3.1. Отчет о прибылях и убытках по страховым операциям.
• 9.1.3.2. Отчет о прибылях и убытках по нестраховым операциям.
• 9.1.4. Приложение к балансу.
• 9.1.5. Отчет о состоянии дел.

9.2. Анализ документов годовой отчетности.

• 9.2.1. Цели анализа.
• 9.2.2. Виды анализа.
• 9.2.3. Объекты анализа.
• 9.2.4. Методы и результаты анализа.
• 9.2.4.1. Анализ финансового положения.
• 9.2.4.2. Анализ прибылей и убытков.
• 9.2.5. Анализ операций страхования.
• 9.2.5.1. Доходы от операций страхования.
• 9.2.5.2. Расходы по осуществлению операций страхования.
• 9.2.5.3. Страховые выплаты.
• 9.2.5.4. Результат по нестраховым операциям.
• 9.2.5.5. Анализ капиталовооруженности.
• 9.2.5.6. Анализ финансовой устойчивости страховщика.

Глава 10. Контроллинг.

10.1. Сущность контроллинга.

10.2. Стратегический и оперативный контроллинг.

10.3. Инструменты контроллинга.

• 10.3.1. Система показателей.
• 10.3.2. Сравнение фактических показателей с плановыми.
• 10.3.3. Финансовое планирование.
• 10.3.4. Сбор и предоставление информации.