Сострахованием (Mitversicherung) называется согласованное участие нескольких страховщиков в покрытии одного риска, при этом каждый из них берет на себя определенную часть (квоту) страховой суммы или определенную сумму покрытия. В страховом полисе указываются все компании, участвующие в состраховании, и их доли. При этом с каждым страховщиком заключается индивидуальный договор на покрытие определенной части риска.

С целью облегчения работы ведущая (головная) страховая компания, а это, как правило, страховщик, покрывающий наибольшую часть риска, берет на себя проведение переговоров со страхователем от имени всех остальных первичных страховщиков. В договор с этой компанией включается так называемая оговорка о лидерстве (Fuhrungsklausel). В силу этой оговорки в отношениях со страхователем ведущий страховщик наделяется полномочием выступать от лица остальных состраховщиков с заявлениями о намерениях и извещениями, а также принимать сообщения страхователя, адресованные остальным страховщикам. За эту работу ведущий страховщик получает, как правило, комиссионное вознаграждение за руководство или на покрытие своих дополнительных затрат.

Оговорка о лидерстве или оговорка о представительстве в судебных органах (Prozessfuhrungsklausel) предоставляет ведущему страховщику полномочия по урегулированию со страхователем всех вопросов, связанных с договором, от лица всех остальных состраховщиков, в том числе таких, как взимание страховых взносов, урегулирование убытков и, в случае необходимости, разрешение споров в судебном порядке.

Комиссионное вознаграждение ведущего страховщика составляет, как правило, от 1 до 3 % страховой премии, причитающейся остальным состраховщикам. При наступлении страхового случая каждый состраховщик несет ответственность перед страхователем в размере взятой на себя части страховой суммы.

Участие состраховщиков в покрытии риска отражается в ведомости распределения риска.

Пример:

Рассмотрим договор страхования промышленного предприятия от огня. Страховая сумма составляет 16 500 000,00 евро, ставка страхового тарифа - 1,4 %о. Страхование осуществляется в форме совместного страхования. Первичные страховщики покрывают риск в следующих долях: страховщик А - 15 %, страховщик В - 25 %, страховщик С (ведущий страховщик) - 30 %, страховщик D - 10 % и страховщик Е- 20 %.

а) Составьте ведомость распределения риска. Рассчитайте, какую часть страховой суммы взял на себя каждый из состраховщиков и какая часть страховой премии полагается каждому состраховщику (отдельно с учетом и без учета 10 %-ного налога на операции страхования).

б) Комиссионное вознаграждение ведущего страховщика С составляет 2 % суммы страховой премии, причитающейся остальным состраховщикам (без учета налога на операции страхования). Какую комиссию должен заплатить ведущему страховщику каждый состраховщик в отдельности?

Решение а:

Зная, какую часть страховок суммы (в %) взял на себя каждый состраховщик, можно рассчитать ее и причитающуюся каждому состраховщику часть страховой премии в денежном выражении.

Ведомость распределения риска, евро

Доля отдельных сосграхов-щиков

Страховая сумма

Страховая премия без учета налога на операции страхования

Налог на операции страхования

Страховая премия с учетом налога на операции страхования

А 15 %

2 475 000,00

3 465,00

346,50

3 811,50

В 25 %

4 125 000,00

5 775,00

577,50

6 352,50

С 30 %

4 950 000,00

6 930,00

693,00

7 623,00

D 10 %

1 650 000,00

2 310,00

231,00

2 541,00

F 20 %

3 300 000,00

4 620,00

462,00

5 082,00

100%

16 500 000,00

23 100,00

2 310,00

25 410,00

Решение б:

Ведущий состраховщик получит в качестве комиссионного вознаграждения

От страховщика

Доля страховой премии (без учета налога на операции страхования), причитающаяся каждому состраховщику» евро

Доля каждого состраховщика в комиссии ведущего страховщика, евро

А 2 % от

3 465,00

69,30

В 2 % от

5 775,00

115,50

D 2 % от

2 310,00

46,20

Е 2 % от

4 620,00

92,40

Общая сумма комиссии за руководство, причитающаяся страховщику С

323,40