Пять факторов, формирующих страховой рынок

Наше исследование позволило нам обозначить ряд факторов, которые, мы уверены, заставят страховщиков пересмотреть свои стратегические планы. Хотя сами по себе эти фак­торы и не новы, мы считаем важным то, с какой скоростью и интенсивностью они будут влиять на рынок. Речь идёт о таких факторах, как:

• Смещение точек роста с развитых рынков на развивающиеся.

• Увеличение объёмов разработки и использования технологий.

• Повышение рисков и ужесточение регулирования.

• Изменения в поведении потребителей.

• Изменение конкурентного окружения.

Названные факторы формируют огромное количество вызовов, с которыми придётся столкнуться и ныне успешным компаниям, и тем, кто только стремится к этому в будущем.

Смещение точек роста

Последствия мирового кризиса для страховой отрасли оказались менее серьёзными, чем для банковского сектора. Начиная с апреля 2009 года капитализация страхового рынка постепенно растёт. При этом, несмотря на общую отрицательную динамику страховых премий, большинство развивающихся рынков продемонстрировали двухзначные показатели роста, а развитые рынки начали восстанавливаться.

Хотя нынешние показатели и указывают на восстановление рынка, мы уверены, что достигнуть докризисного уровня страховщикам будет очень непросто. Исследование «Accenture», посвященное экспансии ведущих международных страховщиков, показало, что главные точки роста эти компании видят в странах БРИК и в развивающихся азиатских странах. В ходе интервью сотрудники компаний подтвердили, что выход в данные регионы является первоочередной задачей в рамках глобального расширения операций по страхованию имущества и ответственности и страхованию жизни.

Но, на наш взгляд, развивающиеся рынки, бурный интерес к которым напоминает времена золотой лихорадки, являются не единственным способом достижения поставленных задач по росту прибыли. Результаты нашего исследования показали, что страховщики имеют хороший потенциал и на развитых рынках. По оценкам «Accenture», в 2010 - 2015 годах потенциальный рост объёма премий на развитых рынках составит $400 - 600 млрд, а на развивающихся - $650 - 900 млн.

Такие оценки основываются на нескольких драйверах роста, которые, по нашему мнению, особенно актуальны для страхового рынка:

• Демографические изменения (старение населения и увеличение продолжительности жизни в странах с развитой экономикой).

Инвестиции в инфраструктуру, обусловленные переходом к более экологически чистой экономике и повышением уровня урбанизации.

Увеличение доли среднего класса в развивающихся странах.

Нереализованный потенциал на развивающихся рынках в сегменте населения с низким доходом, проживающего в сельской местности.

Старение населения

Население планеты становится старше. Эта тенденция наиболее ярко выражена в странах с развитой экономикой, где, по оценкам Организации Объединенных Наций, к 2050 году средний возраст увеличится с 39,7 года до 45,6 года. Такая динамика приведёт к появ­лению абсолютно новых моделей потребления и расходов. Анализ демографических данных, проведенный «Accenture» в США, выявил, что к 2030 году расходы людей от 65 до 74 лет увеличатся на 85 %, от 75 лет и старше - практически удвоятся.

Другая сторона тенденции старения населения - увеличение продолжительности жизни. Например, в ближайшие 20 лет количество британцев в возрасте 85 лет и старше удвоится. Однако, несмотря на развитие медицины и повышение уровня жизни, сохранить здоровье в пожилом возрасте по-прежнему будет непросто. Потребность в общении, помощи по дому и уходе за престарелыми будет стремительно расти. Главным образом это будет происходить из-за увеличения числа холостых людей и работающих женщин. Согласно исследованиям именно женщины, как правило, берут на себя заботу о пожилых людях, и чем больше времени женщины будут проводить на работе, тем меньше у них будет возможности заботиться о близких. Таким образом, нишу по оказанию подобного рода услуг займут частные компании.

Подобная тенденция открывает перед страховщиками огромные перспективы, поскольку спрос на финансовые и пенсионные продукты, такие как индивидуальные схемы выпуска акций и услуги по уходу за пожилыми людьми, будет расти по мере роста численности этих возрастных групп. Мы уверены, что главные сегменты рынка, на которые подобная демографическая тенденция окажет самое благоприятное воздействие, это пенсионное, медицинское страхование и страхование жизни в совокупности с оказанием дополнительных услуг, таких как уход на дому. По оценкам «Accenture», объём рынка страхования жизни и пенсионного страхования в ближайшие пять лет увеличится в развитых странах на $200 - 350 млрд, из которых около $160 млрд придутся на долю пожилых людей. Как ожидается, объём премий по медицинскому страхованию во всём мире составит около $120 млрд. В то же время значительно вырастет потребность в программах по предоставлению клиентам дополнительных услуг. Как ожидается, объём рынка по оказанию клиентам услуг в сфере путешествий, здравоохранения, автотранспорта и других увеличится в ближайшие 5 лет более чем на $12 млрд.

Необходимо отметить, что и в некоторых развивающихся странах налицо ярко выраженная тенденция старения населения. Особенно это заметно в Китае.

Однако мы не считаем, что в развивающихся странах эта тенденция может стать таким же источником роста для страховщиков, как и в странах с развитой экономикой. Прежде все это объясняется совершенно иной покупательской способностью пожилых людей в развивающихся странах.

График 10. Планируемый рост страхования

Источник: «Swiss Re Sigma», «BMI», «Accenture estimates».

Новые инвестиции в инфраструктуру

Основной тенденцией следующего десятилетия станет стремление к разумному использованию ресурсов и переход к экологически чистой экономике. О необходимости перемен говорят рост цен на сырье, проблемы энергоэффективности, стихийные бедствия и аномальные погодные условия. Переход промышленности к экологически чистому производству потребует серьёзных инфраструктурных изменений в экономике. Практически всё будет нуждаться в модернизации или замене - здания, транспортные сети, источники энергии, энергогенераторы и промышленность. По оценкам Международного энергетического агентства (МЭА), для предотвращения серьёзных климатических изменений за счёт сокращения выбросов углерода необходимо ежегодно инвестировать $500 млрд дополнительно к $10,5 трлн инвестиций в 2010 - 2030 годах, предназначенных для повышения энергоэффективности, разработки экологически чистых возобновляемых источников энергии и реализации других инициатив. По оценкам МЭА, глобальные инвестиции в возобновляемые источники энергии к 2020 году могут добавить к этой цифре до $1,707 трлн. Отраслевые аналитики считают, что в ближайшие годы во всём мире будет введено в эксплуатацию более 2 тыс. гидроэлектростанций.

При таких масштабах инвестиций невозможно обойтись без страхования, что откроет страховщикам новые возможности для роста. Однако в настоящее время не всегда можно найти достоверную информацию о частоте и размерах потенциальных страховых случаев, которая позволила бы оценить новые риски. Например, пока неясна подверженность объектов возобновляемой энергетики повреждениям или сбоям. Получить ответ на этот вопрос можно будет только с течением времени. Таким образом, точная оценка и тарификация рисков, связанных с новыми инвестициями, предъявляет страховщикам новые требования. Нужно совершенствовать методы сбора и обработки огромного количества информации, необходимой для оценки рисков. На первый план выходит умение быстро проанализировать и правильно использовать опыт, приобретаемый с каждым новым страховым случаем и сопутствующими ему рисками. Привлечение более сложных методик прогнозного моделирования с использованием соответствующих ИТ-решений поможет страховщикам усовершенствовать подход к оценке рисков и ценообразованию.

Повышающийся уровень урбанизации стал одним из ключевых социальных, экономических и политических вопросов в развивающихся странах. По данным Организации Объединенных Наций, к 2050 году общая численность городского населения развивающихся стран увеличится более чем вдвое - с 2,3 млрд в 2005 году до 5,3 млрд человек. Более того, растут и сами города. Как ожидается, к 2025 году количество городов-миллионников увеличится до 479 с 300 в 2005 году, а средняя численность населения вырастет с 863 млн до почти 1,5 млрд человек. Интенсивный рост численности городов повышает нагрузку на общественный транспорт, дороги, услуги энерго- и водоснабжения, создавая спрос на инвестиции в городскую инфраструктуру, которая, в свою очередь, будет нуждаться в страховании.

Растущий средний класс

Экономический рост приводит к повышению уровня занятости и доходов населения в странах с развивающейся экономикой, создавая растущий сегмент потенциальных потребителей. Как ожидается, к 2030 году во всём мире к среднему классу можно будет причислить 3,6 млрд человек по сравнению с 1,7 млрд человек в 2010 году. Так, Китай пре­вратился в крупнейший в мире автомобильный рынок. Объём розничной торговли в Индии в ближайшие пять лет, как ожидается, будет расти на рекордные 5 % по сравнению с менее чем 1 % в странах Западной Европы.

Такая тенденция открывает для страховщиков огромные возможности. Несмотря на то, что основной спрос, созданный растущим средним классом, будет ориентирован на недорогие продукты, данная ситуация изменится по мере роста доходов и требовательности населения. Одновременно с этим будет расти и спрос на страховые продукты, особенно медицинское страхование, автострахование и страхование небольшой частной собственности. Эти продукты могут казаться схожими с существующими, но страховщики должны иметь в виду, что новый средний класс полностью отличается от традиционных клиентов в странах с развитой экономикой. Он не просто меньше по объёму, но также имеет совершенно другие покупательские ценности и предпочитает иные каналы продаж. Одна из ключевых ценностей нового потребителя - восприятие брэнда  и эмоциональная привязанность к нему. Поэтому для успешного продвижения на таких рынках страховщики должны обладать сильным брэндом  или работать в команде с компаниями, у которых он уже есть.

Сельское население с низким уровнем дохода

Более других в страховой защите нуждаются люди с самым низким доходом. Они имеют ограниченный доступ к медицинским услугам, живут в районах, наиболее подверженных наводнениям или стихийным бедствиям, которые из-за климатических изменений происходят всё чаще. На­пример, жителям некоторых районов Джакарты предлагается страхование от наводнений с годовым покрытием. Этот инновационный продукт был разработан и запущен немецкой строительной компанией «GTZ», «Munich Re» и местным страховщиком

«Asuransi Wahana Tata». Рост китайской и индийской экономик в 90-х годах позволил 400 млн человек преодолеть черту бедности. То, как стремительно развиваются сельские районы, впечатляет как регуляторов, так и лидеров бизнеса. На каждую заявку от сельского жителя на страхование его посевов есть встречное предложение на приобретение небольшого холо­дильника или мотоцикла. Очевидно, что сельское население развивающихся стран станет по-настоящему мощным источником глобальных инвестиций и развития при условии, что его сбережения будут направлены в сферу потребления.

Привлекательные рынки и сегменты для роста

Основываясь на обозначенных выше источниках роста, «Accenture» провёл детальный анализ для определения перспектив в различных сегментах страхования на развитых и развивающихся рынках

Мы считаем, что привлекательные возможности, которые предоставляют развивающиеся страны, существуют по всему миру. Это очень разные страны с точки зрения масштабов и уровня развития, но все они предлагают возможности как для местных, так и для международных страховщиков. Среди многообещающих рынков можно выделить Бразилию и Китай, которые традиционно являются объектами пристального внимания международных игроков. Только численность населения и рост экономики этих стран уже гарантируют их привлекательность на протяжении ближайших нескольких лет. Однако законодательные ограничения могут осложнить освоение иностранными игроками таких стран, как Индия и Китай, и улучшения в данной ситуации пока не предвидится.

Наряду с другими стремительно развивающимися странами, потенциал России и Турции пока не раскрыт. Например, в России страхование не-жизни (особенно медицинское страхование) быстро развивается довольно фрагментировано и открыто для иностранных игроков. Довольно развитые страховые рынки ЮАР и Южной Кореи демонстрируют не такие высокие, но все же значительные возможности для роста. Как бы то ни было, их общая привлекательность может быть снижена за счёт уже сложившейся структуры рынка и доминирования местных игроков - факторов, которые являются основными барьерами для иностранных страховщиков.

Что касается развитых рынков, то мы полагаем, что и здесь существуют возможности роста в различных странах и направлениях страхования, при этом традиционно наиболее перспективными являются страхование жизни и медицинское страхование. Огромный объём страхового рынка США, созданного на базе крупнейшего в мире потребительского рынка и крупных коммерческих и промышленных предприятий, сохранит привлекательность и в дальнейшем. Ускорение роста ВВП и принятие новых законодательных инициатив подстегнут интерес к нему. И хотя реформа здравоохранения пока не дала ощутимых результатов, при удачном стечении обстоятельств страховщики смогут получить заметные выгоды. Государственные инвестиции в развитие инфраструктуры, рост сектора биотехнологий и альтернативной энергетики могут сыграть важную роль в прогнозах относительно увеличения объёмов рынка страхования имущества и ответственности США.

Хотя страхование от несчастных случаев и медицинское страхование в целом демонстрируют значительный рост, страховщикам необходимо внимательно оценить их перспективы с учётом местной специфики и условий рынка. Во многих развитых странах частные страховщики обеспечивают социальную защиту граждан (например, медицинское страхование в Голландии и Германии), что может повлиять на общую доступность и привлекательность этого направления. Меньшие по размеру страны, такие как Испания, переживая стадии консолидации и реструктуризации рынка, также откроют иностранным компаниям неплохие возможности.

Обзор: Исламское страхование

За последние десять лет выросло значение исламских страховых продуктов и услуг для среднего класса в основном на развивающихся рынках. Для большинства мусульман классическое страхование неприемлемо, так как не соответствует принципам Шариата. По данным «Swiss Re», около 1,5 млрд мусульман по всему миру не пользуются услугами страховщиков. Потенциал огромен - с учётом того, что на мусульманские страны приходится около четверти ВВП развивающихся стран. Такафул - вот ответ на растущий спрос на продукты, аналогичные страховым, для мусульманского населения. Такая система распределения рисков допускается Шариатом и используется веками. Она похожа на концепцию совместного распределения рисков, существует в различных вариантах и крайне востребована мусульманскими потребителями. Не так давно надзорные органы относительно небольших, но стремительно развивающихся Объединенных Арабских Эмиратов ввели специальное законодательство для обеспечения прозрачности на фрагментированном и конкурентном рынке такафула. Это может привести к консолидации и усилению местного рынка, а также поддержать ОАЭ в стремлении стать финансовой столицей исламского мира. «Swiss Re» оценивает мировой объём собранных в 2007 году премий по схемам такафула в $1,7 млрд, что на 25 % больше, чем тремя годами ранее. Малайзия, которая также стала играть существенную роль на исламских финансовых рынках, Индонезия и Саудовская Аравия обладают наибольшим потенциалом для развития страховых продуктов и услуг, соответствующих Шариату. Несмотря на мировой финансовый и макроэкономический кризисы, «Swiss Re» считает, что объёмы такафула будут расти на 17 % в год (с учётом инфляции). Таким образом, к 2015 году мировой рынок такафула может достигнуть $7 млрд с учётом Средней Азии, Северной Африки и некоторых восточноазиатских стран с наибольшим потенциалом.

 Обзор: Страхование в сельской местности Индии

Индия относится к таким развивающимся странам, значительная часть населения которых проживает в сельской местности. Закономерно, что мощным двигателем развития экономики страны становится именно сельский рынок. На него приходится более половины продаж потребительских товаров повседневного или длительного пользования, одежды, 100 % продаж сельскохозяйственной продукции и около 40 % продаж автомобилей. В последние несколько лет наибольший рост продаж мобильных телефонов был зафиксирован в провинциальных районах, где было продано 175 млн контрактов на подключение. Ожидается, что к 2012 году эта цифра достигнет 440 млн. Также в сельских районах страны продаётся половина всех полисов по страхованию жизни. «Max New York Life», входящая в десятку ведущих индийских страховщиков жизни, изменила свою бизнес-модель в соответствии с теми возможностями роста, которые существуют на растущем рынке сельских регионов страны. При этом компания пришла к выводу, что этот развивающийся сегмент рынка предъявляет свои специфические требования. Например, услуги и полисы для сельских жителей должны быть довольно простыми. При этом продукты должны быть достаточно гибкими, чтобы в случае необходимости клиент мог расторгнуть договор с небольшим штрафом или вовсе без него. Ключевой же задачей является развитие близких к потребителю каналов продаж, однако здесь сотрудничество с третьей стороной, например брокерами, представляет некоторые сложности. Пример - «Max New York Life» показывает, что для реализации огромного потенциала неосвоенного рынка потребуется несколько больше, чем модернизация и перенос городских продуктов в сельскую местность.

Обзор: Великобритания

Использование модели независимых финансовых консультантов, работающих за комиссию, привело к завышению объёма рынка страхования жизни в Великобритании. Ожидается, что выпуск новых нормативных актов RDR (регулирование розничных продаж) позволит преодолеть искусственное завышение премий. Несмотря на негативное влияние экономических условий (в 2009 году объёмы нового бизнеса снизились на 19,5 %), уже к 2015 году ожидается возврат к совокупному приросту рынка на 4,5 % в год. Однако прогноз может и не сбыться ввиду неясного влияния RDR. Новая нормативно-правовая база даёт страховщикам возможность пользоваться такими каналами продаж, как банковское страхование, и создавать партнерства с посредниками. Запуск NEST (государственная пенсионная программа «National Employment Savings Trust») в октябре 2012 года тоже может привести к увеличению объёмов инвестиций в отрасль, тем самым улучшая прогноз роста после 2012 года. NEST заставит всех работодателей Великобритании автоматически включать служащих в "классификационный пенсионный план", который может быть основан либо на существующих схемах, либо на NEST. Возврат к внутреннему управлению активами также может помочь страховщикам увеличить долю на рынке. Диверсификация привела к созданию сложных финансовых конгломератов в сфере страхования жизни Великобритании, поэтому основные изменения будут происходить в направлении консолидации. Сложившийся в Англии рынок страхования имущества и ответственности остаётся высококонкурентным, особенно в розничном сегменте, где развитие компаний-агрегаторов обостряет конкуренцию. Рынок демонстрирует явные признаки насыщения, требуя от страховщиков внедрения инновационных решений для дальнейшего роста. Однако возрастающие требования потребителей и повышение ценового давления, вызванное ростом мошенничества и затратами на лечение травм, осложняют быстрое применение инноваций в таких областях, как личное и автострахование. С восстановлением роста рынка с 2011 года перед страховщиками открываются новые возможности. Они могут быть реализованы посредством применения новых моделей продаж (например, модели агрегаторов), сложных систем ценообразования и контроля расходов. А заявления таких страховщиков, как «RSA» и «Allianz», о намерениях увели­чить долю на британском рынке страхования жилья и страхования от несчастных случаев подстегивают ожидания консолидации рынка.

Обзор: Испания

Потенциал роста испанского страхового рынка (объём премии - $86 млрд) кроется в низком уровне проникновения страхования (5,5 % по сравнению с 8,6 % в среднем по Западной Европе) и низком среднедушевом показателе страховой премии - $1,092 тыс. (по сравнению с $2,922 тыс. в среднем для Западной Европы). Рынок показывает устойчиво высокий уровень доходности: например, среднее значение комбинированного коэффициента, взятое за несколько последних лет, находится на уровне 90 %. Несмотря на то, что испанские страховщики используют все каналы продаж, более дешевые каналы всё ещё задействованы недостаточно (только 0,5 % от общих премий приходится на продажи через Интернет). В сфере страхования жизни, которая приносит более 50 % от общего объёма премий, продажи в ос­новном идут через плотную сеть банковских отделений (73 % от новых продаж). Банковские вклады составляют страховщикам серьёзную конкуренцию, а предоставление медицинских услуг осуществляется в рамках социального страхования. Испанские страховщики серьёзно пострадали от макроэкономических потрясений и столкнулись с падением прибыли из-за усиления конкуренции, замедления темпов роста и увеличения выплат. В 2010 году ожидается скромный рост объёмов рынка на 2 %. В среднесрочной и долгосрочной перспективе, учётом того, что экономика Испании входит в десятку крупнейших в мире, страховые компании имеют здесь значительные возможности для роста. С учётом того, что испанский рынок фрагментирован (5 основных игроков контролируют всего 27 % рынка) и характеризуется традиционно устойчивым ростом премий (более 7 % в сегменте продуктов на дожитие и продуктах, не относящихся к страхованию жизни), он привлекает зарубежных игроков. После введения директивы «Solvency II» местные банки будут вынуждены продать бизнес по страхованию жизни, что наряду с реструктуризацией банковского сектора также откроет для страховых компаний новые возможности.

Обзор: Россия

Объём российского рынка страхования по всем направлениям, кроме страхования жизни, довольно большой (около $30 млрд по итогам 2009 года) и быстрорастущий. Увеличение благосостояния населения в 2000-х годах и распространение потребительского образа жизни привели к росту спроса на услуги автострахования и страхования имущества. Развивающимся направлением также является страхование инфраструктуры, так как в последние время создаётся много новых объектов, направленных на повышение безопасности страны. С другой стороны, популярность страхования жизни остаётся крайне низкой (его плотность всего лишь $4 на душу населения), поскольку среднестатистический россиянин живёт, ориентируясь на краткосрочную перспективу. Кроме того, страхование жизни обычно сильно зависит от госрегулирования, а российское правительство пока не занимается этим вопросом.

Отсутствие со стороны государства поддержки пожилых людей и людей, пострадавших в результате несчастных случаев, должно будет быть компенсировано. Однако развитие страхования жизни - это вопрос довольно долгосрочной перспективы.

На страховой бизнес в России влияют два глобальных фактора: низкая продолжительность жизни и зависимость экономики от газа и нефти, цены на которые нестабильны. Российский страховой рынок открыт для иностранных участников. Несмотря на то, что в стране работают более 700 компаний, примерно 40 % рынка приходится на 10 крупнейших страховщиков.

Обзор: Индия

С момента либерализации в 2000 году объём страхового рынка Индии вырос почти в 6 раз. Агрессивная маркетинговая политика частных компаний, а также повышение страховой культуры потребителей стимулировали этот рост. Благоприятные демографические условия, растущий доход населения, понимание ценностей страхования и в дальнейшем будут способствовать росту рынка. Громадный потенциал наблюдается в сфере страхования жизни (основная часть населения по-прежнему не застрахована). С другой стороны, объём рынка страхования не-жизни составляет всего лишь 0,6 % ВВП. Пенсионное и медицинское страхование будут стремительно развиваться в связи с плохой социальной защищённостью и упрощением регулирования со стороны IRDA (Департамента развития и регулирования страхового сектора).

Как ожидается, в ближайшие пять лет объём страхового рынка Индии вырастет вдвое и займёт четвёртое место среди азиатских стран (по объёму собранных премий). Однако этот рынок является высококонцентрированным (5 крупнейших страховщиков контролируют более 80 % рынка), в то время как потребители рассредоточены по всей стране, что представляет определённые сложности для ведения бизнеса иностранными участниками.

Обзор: Китай

На фоне высоких темпов экономического роста Китая в 1990 - 2009 годах объём его страхового рынка ежегодно рос в среднем на 26 %. Наиболее стремительно развивается страхование жизни, которое в 2010 году обеспечило 67,6 % всех собранных в стране премий. С недавнего времени китайские страховые компании встали на путь изменения своих продуктов. Они сконцентрировались, в основном, на рисковых продуктах, особенно на индивидуальном страховании жизни, сокращая при этом объём продаж универсальных продуктов страхования жизни и инвестиционных продуктов.

Такая тенденция, вероятно, сохранится, поскольку компании придерживаются стратегии устойчивого роста за счёт продаж высокоприбыльных рисковых продуктов. Кроме того, подобные изменения поддерживают и регулирующие органы.

Значительно выросли объёмы рынка банковского страхования, став ключевым каналом продаж страховщиков. Несмотря на впечатляющие показатели роста, китайский страховой рынок всё ещё находится на начальной стадии развития. Объём рынка страхования жизни составляет всего 2,2 % от ВВП, проникновение - $74 на человека. В среднесрочной перспективе китайское страхование продолжит активно развиваться благодаря ряду факторов. Этому способствуют увеличение доходов населения, недостаток привлекательных долгосрочных сберегательных инструментов, многочисленное быстро стареющее население, развитие урбанизации и внимание к страхованию в рамках проводимых пенсионных реформ. Непосредственно в страховании жизни произойдёт постепенный переход от страхования на случай смерти к получению аннуитета.

После вступления в ВТО в 2001 году Китай значительно быстрее открыл для иностранных компаний страхование, нежели банковский или брокерский секторы. Начиная с 2003 года здесь могут без региональных ограничений работать 100 %-ные "дочки" иностранных страховщиков жизни, независимо от их бизнес-модели. На сегодняшний день иностранные компании составляют более половины всех страховщиков Китая, правда, на них приходится менее 5 % рынка. Доминируют по-прежнему 3 крупнейших национальных страховщика, при этом государственные компании по-прежнему удерживают позиции лидеров, в том числе благодаря разветвлённой сети представительств и большой базе клиентов.

Об «Accenture»

«Accenture» - крупнейшая междуна­родная компания, оказывающая услуги в области управленческого консалтинга, информационных технологий и аутсорсинга. Обладая уникальной экспертизой, широчай­шими возможностями во всех от­раслях и направлениях экономиче­ской деятельности, а также глубоко изучая опыт наиболее успешных компаний мира, «Accenture» помогает повысить эффективность бизнеса своих клиентов - как коммерческих компаний, так и государственных организаций. Около 204000 со­трудников «Accenture» работают в 120 странах мира. Доход компании за финансовый год, закончившийся 31 августа 2010 года, составил $21,6 млрд.