6.1.1. Сострахование
Сострахованием (Mitversicherung) называется согласованное участие нескольких страховщиков в покрытии одного риска, при этом каждый из них берет на себя определенную часть (квоту) страховой суммы или определенную сумму покрытия. В страховом полисе указываются все компании, участвующие в состраховании, и их доли. При этом с каждым страховщиком заключается индивидуальный договор на покрытие определенной части риска.
С целью облегчения работы ведущая (головная) страховая компания, а это, как правило, страховщик, покрывающий наибольшую часть риска, берет на себя проведение переговоров со страхователем от имени всех остальных первичных страховщиков. В договор с этой компанией включается так называемая оговорка о лидерстве (Fuhrungsklausel). В силу этой оговорки в отношениях со страхователем ведущий страховщик наделяется полномочием выступать от лица остальных состраховщиков с заявлениями о намерениях и извещениями, а также принимать сообщения страхователя, адресованные остальным страховщикам. За эту работу ведущий страховщик получает, как правило, комиссионное вознаграждение за руководство или на покрытие своих дополнительных затрат.
Оговорка о лидерстве или оговорка о представительстве в судебных органах (Prozessfuhrungsklausel) предоставляет ведущему страховщику полномочия по урегулированию со страхователем всех вопросов, связанных с договором, от лица всех остальных состраховщиков, в том числе таких, как взимание страховых взносов, урегулирование убытков и, в случае необходимости, разрешение споров в судебном порядке.
Комиссионное вознаграждение ведущего страховщика составляет, как правило, от 1 до 3 % страховой премии, причитающейся остальным состраховщикам. При наступлении страхового случая каждый состраховщик несет ответственность перед страхователем в размере взятой на себя части страховой суммы.
Участие состраховщиков в покрытии риска отражается в ведомости распределения риска.
Пример:
Рассмотрим договор страхования промышленного предприятия от огня. Страховая сумма составляет 16 500 000,00 евро, ставка страхового тарифа - 1,4 %о. Страхование осуществляется в форме совместного страхования. Первичные страховщики покрывают риск в следующих долях: страховщик А - 15 %, страховщик В - 25 %, страховщик С (ведущий страховщик) - 30 %, страховщик D - 10 % и страховщик Е- 20 %.
а) Составьте ведомость распределения риска. Рассчитайте, какую часть страховой суммы взял на себя каждый из состраховщиков и какая часть страховой премии полагается каждому состраховщику (отдельно с учетом и без учета 10 %-ного налога на операции страхования).
б) Комиссионное вознаграждение ведущего страховщика С составляет 2 % суммы страховой премии, причитающейся остальным состраховщикам (без учета налога на операции страхования). Какую комиссию должен заплатить ведущему страховщику каждый состраховщик в отдельности?
Решение а:
Зная, какую часть страховок суммы (в %) взял на себя каждый состраховщик, можно рассчитать ее и причитающуюся каждому состраховщику часть страховой премии в денежном выражении.
Ведомость распределения риска, евро |
||||
Доля отдельных сосграхов-щиков |
Страховая сумма |
Страховая премия без учета налога на операции страхования |
Налог на операции страхования |
Страховая премия с учетом налога на операции страхования |
А 15 % |
2 475 000,00 |
3 465,00 |
346,50 |
3 811,50 |
В 25 % |
4 125 000,00 |
5 775,00 |
577,50 |
6 352,50 |
С 30 % |
4 950 000,00 |
6 930,00 |
693,00 |
7 623,00 |
D 10 % |
1 650 000,00 |
2 310,00 |
231,00 |
2 541,00 |
F 20 % |
3 300 000,00 |
4 620,00 |
462,00 |
5 082,00 |
100% |
16 500 000,00 |
23 100,00 |
2 310,00 |
25 410,00 |
Решение б:
Ведущий состраховщик получит в качестве комиссионного вознаграждения
От страховщика |
Доля страховой премии (без учета налога на операции страхования), причитающаяся каждому состраховщику» евро |
Доля каждого состраховщика в комиссии ведущего страховщика, евро |
А 2 % от |
3 465,00 |
69,30 |
В 2 % от |
5 775,00 |
115,50 |
D 2 % от |
2 310,00 |
46,20 |
Е 2 % от |
4 620,00 |
92,40 |
Общая сумма комиссии за руководство, причитающаяся страховщику С |
323,40 |