Комиссия по финансовым услугам (FSC) опубликовала предложение о пересмотре постановления о принудительном исполнении Закона о корпоративном управлении финансовыми компаниями.
В декабре 2023 года Национальное собрание приняло частичную поправку к закону, что дало финансовым компаниям возможность составлять карты обязанностей и поручить своим исполнительным директорам выполнять обязанности внутреннего контроля в своих сферах деятельности. Вслед за этим были изданы пересмотренный исполнительный указ и надзорное постановление, регулирующие требования, изложенные в Законе, например, как подготовить карту обязанностей, когда и как ее представить, а также подробную информацию о внутреннем контроле, надзорной обязанности генеральных директоров.
Карта обязанностей должна быть составлена с подробным описанием объема обязанностей по внутреннему контролю каждого исполнительного директора, демонстрируя хорошо сбалансированное разделение обязанностей. Финансовые учреждения будут обязаны предоставлять «заявления об обязанностях», подробно описывающие обязанности и ответственность каждого исполнительного директора, а также «диаграммы обязанностей», визуально отображающие обязанности своих исполнительных директоров по отношению друг к другу. Карты обязанностей должны быть представлены финансовому органу в течение семи рабочих дней с момента утверждения советами финансовых учреждений.
Руководители FIS должны установить стандарты внутреннего контроля и управления рисками и проверять, работают ли их механизмы внутреннего контроля эффективно и соблюдают ли сотрудники стандарты внутреннего контроля на постоянной основе.
Руководителям компаний необходимо изучить возможность конфликта интересов между руководителями в отношении их направлений работы или между сотрудниками и их дочерними компаниями. Чтобы предотвратить повторение нарушений внутреннего контроля, генеральные директора должны также проверять возможность других подобных нарушений.
В предложении о пересмотре установлены конкретные сроки для каждого финансового сектора по подготовке и представлению карт ответственности с учетом различных потребностей и размеров финансовых компаний.
Для страховщиков сроки, которые начинаются с даты вступления в силу пересмотренного Закона, следующие:
- Страховые компании с активами на сумму 5 трлн вон ($3,75 млрд) и более будут обязаны предоставить карты ответственности в течение одного года.
- Страховые компании с активами менее 5 трлн вон будут обязаны представить карты ответственности в течение двух лет.
Банки и финансовые холдинги обязаны предоставить карты ответственности в течение шести месяцев.
Обязанности руководителей по внутреннему контролю, а также проверка, раскрытие и отчетность о квалификации руководителей вступят в силу после предоставления карт обязанностей.
Предложение о пересмотре исполнительной меры и ее надзорного регулирования было опубликовано для общественного обсуждения с 13 февраля по 25 марта. Пересмотренные меры должны вступить в силу 3 июля 2024 года после обсуждения FSC, процесса рассмотрения законодательства и одобрения Кабинетом министров.
Подготовлено порталом Allinsurance.kz