- Д2. НЕДОСТАТКИ САМОСТРАХОВАНИЯ
Недостатки самострахования состоят в следующем
- катастрофический убыток, каким бы отдаленным он ни был, может привести к прекращению деятельности фонда и, возможно, повлечь за собой банкротство самой организации;
- в то время как организация может быть способна оплатить любой отдельный убыток, суммарное влияние действия нескольких убытков может оказаться подобным эффекту от катастрофического убытка, особенно в первые годы существования фонда;
- капитал должен быть использован на краткосрочные и ликвидные инвестиции, которые, возможно, не обеспечат такой хороший доход, какой дал бы более широкий спектр направлений инвестиций, доступный страховой компании;
- возможны дополнительные расходы из-за увеличения штата сотрудников для ведения операций по самострахованию;
- нет возможности воспользоваться профессиональными советами страховщиков по предотвращению рисков. Эксперты-страховщики имеют большой опыт работы со многими фирмами и различными профессиями, и эти знания могли бы оказаться полезными для страхователя;
- получаемые организацией статистические данные по страховым претензиям недостаточны, чтобы сделать точный прогноз в отношении будущих расходов по претензиям;
- возможна критика со стороны акционеров и работников других отделов по переводу огромных денежных средств на создание фонда, сокращению дивидендов текущего года получению низкого дохода от инвестиций этих средств по сравнению с теми доходами, которые были бы получены, если бы они инвестировались в производственную сферу этой организации;
- при финансовых затруднениях существует соблазн воспользоваться средствами фонда, лишив себя гарантии, которую обеспечивал этот фонд;
- на управляющих фондом может быть оказано давление с целью покрытия убытков, которые не были застрахованы, результатом чего будет сокращение средств, намечавшихся для использования в определенных целях, и, таким образом, невозможность проведения анализа;
- нарушается один из основных принципов страхования - принцип передачи риска;
- взносы в фонд нельзя рассматривать как средства, не подлежащие налогообложению, в то время как в отношении страховых премий это обычно считается допустимым.