7.4.2.3. Объем страхового покрытия

Объем страхового покрытия по поставкам отдельным покупателям страхователя указывается в извещении о страховании кредита и представляет собой верхнюю границу коммерческого кредита, предоставляемого покупателю, риск невозврата которого страховщик берет на себя. Если покупателю будет предоставлен товарный кредит в больших размерах, то страхователь должен подать заявление страховщику об увеличении страхуемого лимита при условии, что такая просьба не была отклонена ранее. До принятия решения страховщиком кредит в части, превышающей предоставленный лимит, остается незастрахованным. На такой шаг поставщик должен идти очень осторожно и лишь в тех случаях, когда этого требуют интересы развития производства. Кредитование товарных поставок сверх предоставленного лимита таит в себе целый ряд опасностей. С одной стороны, кредитование товарных операций с одним поставщиком в размерах, существенно превышающих страхуемый лимит, увеличивает риск неисполнения обязательств этого покупателя перед всеми остальными кредиторами. С другой стороны, именно эта часть дебиторской задолженности, вероятнее всего, останется непогашенной в случае банкротства должника, поскольку все поступившие от него к тому моменту времени денежные средства засчитываются сначала в погашение самых старых из застрахованных требований.

Объем страхового покрытия ограничивается не только лимитом кредитования, но и максимальным размером страхового возмещения за год. Последний представляет собой общий объем ответственности страховщика по всем страховым рискам страхователя в данном году страхования. Он рассчитывается путем умножения суммы страховой премии, уплаченной за данный год страхования, на определенный коэффициент, зафиксированный в страховом полисе. Обычно максимальный объем страхового возмещения за год составляет 20-кратную сумму уплаченной за тот же год страховой премии. При расчете максимального размера страхового возмещения за год учитываются фактические суммы возмещении, подлежащие выплате страховщиком. Франшиза, выручка от реализации товара в силу сохранения продавцом права собственности на товар вплоть до его полной оплаты или обращения требований на прочие гарантии и поручительства, выручка от реализации конкурсной массы и прочее уменьшают размер страхового возмещения к выплате и поэтому не включаются в лимит ответственности страховщика. Следует иметь в виду, что в любом случае максимальный размер страхового возмещения представляет собой лимит ответственности страховщика по всем ущербам, наступившим в данном году страхования. Он не может быть отменен условиями страховых полисов по отдельным поставкам, даже если установленные по ним страховые суммы существенно превышают лимит ответственности страховщика за год. Однако такие случаи встречаются на практике крайне редко, поскольку страховщики кредитов заранее следят за обеспечением достаточной дисперсии страхуемых рисков.

Пример:

По условиям договора страхования кредита страхователь уплачивает страховую премию в размере 50 000 евро в год. По поставкам самому крупному торговому партнеру страхователя был установлен максимальный предел кредитования в 3 000 000 евро.

В результате банкротства контрагент не смог

погасить свою задолженность по поставкам

в размере 2 900 000 евро.

Реализовав часть товара в силу сохранения

права собственности на него до полной оплаты

покупателем, страхователь выручил 30 %

от суммы непогашенного долга 870 000 евро

Остаточная задолженность 2 030 000 евро

30 % остаточной задолженности было покрыто

за счет реализации конкурсной массы 609 000 евро

Остаток 1 421 000 евро

Собственное участие страхователя в ущербе

составляет 30 % остатка непогашенной

задолженности 426 300 евро

Страховое возмещение к выплате 994 700 евро.

Поскольку лимит страхового возмещения равняется 20-кратному размеру страховой премии за год, т.е. в нашем примере 1 000 000 евро, то страховщик выплатит возмещение в полном объеме.