Д1В. Долгосрочные договоры

 

Д1В. Долгосрочные договоры

При долгосрочных договорах (например, страхование жизни) применяются другие методы.

Для долгосрочных классов страхования I и II (страхование жизни и аннуитеты, страхование брака и рождения детей) вычисляются и суммируются две величины:

·         Х% от математических резервов по всем договорам без вычетов на перестрахование. Эта величина обычно корректируется в зависимости от ситуации в предыдущий год;

·         Х% от общей страховой суммы по заключенным договорам или текущей стоимости выплат, меньших, чем математические резервы. Это значение корректируется в зависимости от ситуации в предыдущий год.

Для долгосрочных классов III и VII (страхование, связанное с инвестициями, и пенсионное страхование):

·         когда страховщик принимает риск по инвестициям, то применяется первый из вышеприведенных методов расчета;

·         когда страховщик не принимает риск по инвестициям, срок договора превышает пять лет, а лимит на управленческие расходы фиксируется более чем на пять лет, то применяют первый метод расчета, но подставляют меньшие значения коэффициентов;

в остальных случаях - 0.

Однако если страхованием покрывается риск смерти, то следует добавить сумму, определенную по второму методу для классов I и II (без учета пониженных ставок за короткие сроки).

Для долгосрочных классов IV и VI (страхование здоровья и защиты капитала) расчет ведут по первому методу.

Для долгосрочного класса V (тонтины) используют показатель 1 % от соответствующих активов (заметим, что этот класс сделок не узаконен во многих странах).

Если страховая компания заключает договоры различных классов страхования, то соответствующие значения маржи должны суммироваться. Требуемый минимум для компании (или фонда страхования жизни для многоотраслевой компании) есть совокупность минимальных значений маржи по каждому классу страхования жизни, рассчитанных, как было описано выше.

В дополнение к этим общим требованиям Европейского Сообщества национальные органы страхового надзора утверждают свои собственные процедуры определения надежности страховщиков, которые должны выполняться всеми страховщиками, получившими в этих странах лицензии.