Е1А. Аннуитеты при выходе на пенсию
Когда человек достигает пенсионного возраста, накопленная сумма выплат по пенсионному плану может быть использована для приобретения аннуитета. В иллюстративных целях опишем, как такие правила используются в Великобритании. Во многих случаях, хотя детали могут отличаться, принципы остаются теми же и в других странах.
Основные черты:
- вне зависимости от того, с кем был заключен контракт, сумма должна быть использована на покупку аннуитета у компании по страхованию жизни или взаимного общества,
- аннуитет должен обычно вступать в действие с возраста 50-75 лет, но в отдельных случаях и раньше 50 лет, если
- человек не может по причине умственных способностей или физического состояния продолжать выполнять должностные обязанности, связанные с занимаемой или аналогичной должностью или
- человек занимал государственную должность, для которой законом установлен иной возраст выхода на пенсию,
- аннуитет может быть выплачен в любом возрасте от 50-75 лет вне зависимости от того, когда застрахованный реально перестал работать,
- аннуитет должен быть выплачен живому застрахованному и не может быть переадресован или досрочно выкуплен,
- аннуитет может быть гарантирован на срок до десяти лет с обязательством выплатить недополученный остаток наследникам после смерти застрахованного,
- застрахованный может выбрать получение уменьшенного аннуитета с условием выплаты аннуитета супругу или иждивенцу после своей смерти.
Эти правила означают, что возможно планировать определенную гибкость в условиях приобретения аннуитетов, чтобы решить собственные индивидуальные задачи. Например, застрахованный может иметь несколько различных договоров и получать выплаты по ним в разное время (от 50 до 75 лет), чтобы учесть условия различных периодов выхода на пенсию.